問3 2020年9月実技資産設計提案業務
問3 問題文
細井さんは、退職後の公的年金の補完として利子や株主配当金、収益分配金などからの収入を考慮して金融商品を保有している。細井さんが保有する下記＜資料＞の金融商品に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。
＜資料＞
１．（ア）の利率は、１０年間固定である。
２．（イ）の株主配当金は、特定口座内の譲渡損失と損益通算することができる。
３．（ウ）の株主配当金を非課税で受け取るためには、株式数比例配分方式を選択する必要がある。
４．（エ）の収益分配金は、運用状況によっては支払われない場合がある。
問3 解答・解説
金融商品の商品性に関する問題です。
１．は、不適切。個人向け国債は、変動10年・固定５年・固定３年の３種類があり、 それぞれ金利が異なります。よって、本問の「個人向け国債10年」の利率は、発行から償還まで10年の変動金利です。
２．は、適切。株式の譲渡損失と配当所得との損益通算については、源泉徴収ありの特定口座（源泉徴収口座）では、口座内での損益通算が可能です。
３．は、適切。NISA口座内で株式の配当金を非課税で受け取るには、保有残高に応じた配当金を口座に入金してもらう、株式数比例配分方式を選択する必要があります（郵便振替や振込先の銀行口座の指定は不可）。
４．は、適切。「毎月決算（分配）型」のファンドは、決算の結果、運用状況によっては分配金が変更されたり、支払われない場合もあります。
従って正解は、1
問2
●無料アプリ版公開中。
●学科も実技も完全無料！
●広告無しの有料版。
●広告無しで集中学習！
関連・類似の過去問
この問題と似ている問題を検索してみよう！「検索」ボタンをクリック！
FP対策講座
＜FP対策通信講座＞
●LECのFP通信講座 ⇒ FP（ファイナンシャル・プランナー）サイトはこちら
●日本FP協会認定教育機関のWEB講座 ⇒ ２級ＦＰ技能士
（資格対策ドットコム）
●通勤中に音声学習するなら ⇒ ＦＰ 通勤講座
●社労士・宅建・中小企業診断士等も受けるなら ⇒ 月額定額サービス【ウケホーダイ】
