問3 2016年1月実技中小事業主資産相談業務
問3 問題文
Ｍさんは、Ａさんに対して、係数を活用して毎年の掛金の額（積立額）等を試算した。以下の文章の空欄(1)および(2)に入る最も適切な数値を、下記の係数表から適切な係数をそれぞれ１つ利用して求めなさい。なお、掛金は年１回拠出するものとし、税金や手数料等は考慮せず、〈答〉は円未満を四捨五入すること。
Ⅰ 「２％で複利運用しながら20年後に1,200万円を準備するために必要な毎年の掛金の額（積立額）は、（ 1 ）円と試算されます」
Ⅱ 「1,200万円を２％で複利運用しながら10年間で均等に取り崩した場合、毎年受け取れる年金額は、（ 2 ）円と試算されます」
〈年利率２％の各種係数〉
問3 解答・解説
各種係数に関する問題です。
Ⅰ）は、20年間年利2.0％で複利運用しながら、目標額1,200万円を積み立てる場合に、必要な毎年の積立額はいくらか？ということですから、これを計算式に表すと、
目標額×減債基金係数＝毎年の積立額
※減債基金係数は、一定期間一定利率で複利運用しながら目標額を積み立てる場合、毎年いくら積み立てるかを計算するときに使います。
よって、1,200万円×0.0412＝49.44万円
Ⅱ）は、元金1,200万円を年利2％で複利運用しながら、毎年一定額を10年間取り崩す場合、毎年いくら受け取れるか？ということです。
これを計算式に表すと、
元金（借入金）×資本回収係数＝毎年受け取る年金額（返済額）
※資本回収係数は、元本を一定利率で複利運用しながら毎年一定額を取り崩す場合、毎年いくら受け取れるかを計算するときに使います。
ところが、問題文の係数表には資本回収係数の記載がありません。
そこで、係数表にある、年金現価係数を用います。
毎年受け取る年金額（取り崩す額）×年金現価係数＝元金
※年金現価係数は、元本を一定利率で複利運用しながら毎年一定額を取り崩す場合、現在の元本がいくら必要かを計算するときに使います。
本問の場合は元金1,200万円ですので、計算式は以下の通り。
年金額×8.9826（10年・2％の年金現価係数）＝1,200万円
年金額＝1,200万円÷8.9826＝1335916.1…≒1,335,916円（円未満四捨五入）
以上により正解は、(1)494,400（円） (2)1,335,916（円）
問2
●無料アプリ版公開中。
●学科も実技も完全無料！
●広告無しの有料版。
●広告無しで集中学習！
関連・類似の過去問
この問題と似ている問題を検索してみよう！「検索」ボタンをクリック！
FP対策講座
＜FP対策通信講座＞
●LECのFP通信講座 ⇒ FP（ファイナンシャル・プランナー）サイトはこちら
●日本FP協会認定教育機関のWEB講座 ⇒ ２級ＦＰ技能士
（資格対策ドットコム）
●通勤中に音声学習するなら ⇒ ＦＰ 通勤講座
●社労士・宅建・中小企業診断士等も受けるなら ⇒ 月額定額サービス【ウケホーダイ】
